フリーランサーや自営業者の退職

あなたの退職の夢がこのように見えるなら、あなたは今貯蓄を始めなければならないでしょう。

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だからあなたはあなた自身のために働きます：おめでとうございます！あなたはあなた自身の上司になり、あなたのフリーランスビジネスまたは個人事業主を維持または成長させるために必要な決定を下すことに決めました。あなたはおそらく、仕事をしたり、事務処理をしたり、ビジネスをマーケティングしたり、ワークスペースを維持したりするのに忙しいので、もう1つはできません。しかし、忘れてはならない非常に大きなことが1つあります。それは、退職後の計画です。

年金のすべての詳細を処理する人事部門はもうありません。なんてこった、あなたはもう年金を持っていません！ここからはすべてDIYです。幸いなことに、自営業者は退職貯蓄口座にいくつかの良い選択肢があります。

自営業者の退職金制度の種類

米国の自営業者（フリーランサー、独立請負業者、または中小企業の個人事業主）として、大企業の従業員と同じ選択肢がいくつかあります。ただし、利益分配や確定給付制度など、これらのオプションのいくつかは、多くの事務処理、料金、さらには専門家の支援を必要とします。いくつかの簡単なフォームまたは銀行からの少しの助けを借りて、自分で始めることができる計画に焦点を当てましょう。

例：各プランでどれだけ節約できるか

例1：マリソルは独立した請負業者である40歳の経験豊富なフリーランスライターです。彼女には従業員がなく、2020年に65,000ドルの収益を上げました。これを自営業の貢献度計算ツールに接続すると、彼女の純自営業収入は約60,400ドルであることがわかります。彼女はこれらの最大の貢献をすることができました：

SEP-IRA： $ 12,080
SIMPLE IRA： $ 13,905（$ 13,500 + 3％の雇用者負担）
Solo 401（k）： $ 24,375（$ 19,500 + 25％の雇用者負担）

例2：ハロルドは55歳のタクシー事業の個人事業主であり、他の従業員はいません。彼は2020年に50,000ドルを稼ぎ、自営業の純収入は46,500ドル弱でした。彼のおおよその最大の貢献はおおよそ次のようになります。

SEP-IRA： $ 9,300
SIMPLE IRA： $ 16,905（$ 13,500 + 3％の雇用者拠出+ $ 3,000のキャッチアップ拠出）
Solo 401（k）： $ 30,875（$ 19,500 + 25％の雇用者負担金+ $ 6,500のキャッチアップ拠出金）

SEP-IRA

SEP-IRAを使用すると、純（総額ではない）自営業収入の最大25％、最大53,000ドル（2016年現在）を片付けることができます。

Rothの資格がある場合は、SEP-IRAとRoth IRAの両方に貢献できます。また、日雇いの仕事がある場合は、雇用主が後援する401（k）に貢献できます。
税金が支払われるまで（通常は翌年の4月15日）いつでもカレンダーのアカウントに資金を提供できるため、思ったよりも多くのお金を稼いだ場合は、より多くの、または追加の寄付を行うことができます。逆に、計画を下回った場合は、その年の寄付をスキップするか、寄付額を少なくすることができます。
簡単なフォームに記入することでSEP-IRAを設定できます。銀行または証券会社が電話でプロセスを案内します。

あなたが中小企業の所有者である場合は、SEP-IRAを使用して、適格な従業員に税控除の対象となる「雇用者負担金」を支払うこともできます。資格のあるすべての従業員に同じ割合を与える必要があるため、柔軟性は多少制限されます。

シンプルなIRA

中小企業の所有者（従業員が100人未満）は、SIMPLE（Savings Incentive Match Plan for Employees）IRAを導入したほうがよい場合があります。名前が示すように、実装は簡単で（主に、金融サービス会社が支援できるフォームと従業員への年次通知が必要です）、従業員に自分のお金を節約するインセンティブを提供します。雇用主として、あなたは従業員の貯蓄ドルを最大3％のドルに合わせるか、全面的に2％の貢献をする義務があります。

あなたがあなた自身のビジネスを所有しているが、他の従業員がいない場合でも、あなたはあなた自身のためにシンプルなIRAを作成する資格があります。2020年の選択的延期拠出限度額は13,500ドルですが、そのお金は報酬の最大100％になる可能性があるため、収入が少ない場合はこれを行うことをお勧めします。また、50歳以上の場合は最大3,000ドルのキャッチアップ寄付を行うことができますが、これはSEP-IRAではできません。

ソロ401（k）は、夫婦の配管会社にとって完璧な退職プランかもしれません。

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ソロ401（k）

より多くのお金を寄付するオプションともう少し書類を交換したい場合は、個人の401（k）を検討してください。あなた自身の雇用主として、あなたはあなたの純自営業収入の最大25％を寄付することができますが、従業員としてのあなたの役割で最大$ 18,500（2020年）の寄付をすることもできます。50歳以上の場合は6,500ドルのキャッチアップ寄付が許可されますが、2つを合わせて57,000ドルを超えてはなりません。あなたの配偶者（あなたのビジネスで働いている）も参加する資格があります。欠点は？税金はさらに複雑になり、計画を開始するのに役立つ既製の一般的なフォームはありません。計画の資産が特定のしきい値（現在は$ 250,000）に達したら、IRSに年次報告書を提出する必要があります。

退職プランタイプの比較



	SEP-IRA	シンプルなIRA	ソロ401（k）
貢献限度：	純自営業収入の最大25％、ただし57,000ドル以下	自営業者の収入の最大100％、ただし$ 13,500以下	従業員の拠出金として最大19,500ドル、および純自営業収入の最大25％、合計で57,000ドルを超えない
セットアップとメンテナンスの難しさ：	非常に簡単：一般的なフォームが利用可能。それ以上の事務処理はありません	簡単：一般的なフォームが利用可能。従業員への必要な年次通知	より複雑：重要な記録管理と事務処理が必要です。より高い管理費
最適なプラン：	独立請負業者または非常に小規模な事業主	中小企業の所有者（100人までの追加の従業員なし）	個人事業主および配偶者（企業に雇用されている場合）
それらの50歳以上のキャッチアップ貢献：	禁止されている	3,000ドル	$ 6,500
中小企業の従業員の補償要件（該当する場合）：	21歳以上で、過去5年間のうち3年間雇用されており、年間600ドル以上の収入がある従業員。	過去2年間に少なくとも5,000ドルの収入があり、今年もそうなる可能性が高い従業員	事業主のみを対象としています。配偶者以外の従業員を雇用する場合は、計画を変更する必要があります
柔軟性：	雇用主としてのあなたは、事務処理なしで貢献するかどうか、そしていくらを決定することができます（あなたが唯一の場合でも、資格のあるすべての従業員は同じ割合を受け取る必要があります）	雇用主としてのあなたは、給与の最大3％の従業員拠出金（あなた自身を含む）と一致するか、適格なすべての従業員に2％一致することができます。貢献の割合または種類を変更する場合は、変更を実装する前に書面で行う必要があります	雇用主としてのあなたは会社の一致の割合を変更でき、さらに従業員としてのあなたはあなたの貢献を変更できますが、どちらも事務処理が必要です

今日あなたのペニーを片付けなさい、そうすればあなたは明日（または20年後に）ドルを持っているでしょう。

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今日の退職のために貯蓄を開始します

遅れないでください！あなたにぴったりのプランを選択し、できるだけ早く始めましょう。複利の魔法のために、あなたが始めたときあなたが若いほど、あなたはあなたの目標を達成するためにあなたの給料から引き出す必要が少なくなります。あなたがフリーランスの生活に真新しいか、あなたのビジネスがちょうど資格を得たばかりであるとしても、計画を開いて貢献を始めてください。それは習慣になり、税制上の優遇措置が見られ、他の方法では得られなかった巣の卵になってしまいます。