見過ごされがちな自営業の税額控除の4種類

あなたは自営業で、どのような税額控除を請求する資格があるのか​​疑問に思っていますか？この記事は、あなたの事業費のどれが税控除の対象となるかを見つけるのに役立ちます。

Unsplash.com経由のSharonMcCutcheon

自営業であることは決して簡単ではありません。繁栄するビジネスを運営したり、フリーランサーとして成功するには、多くの勇気、自発性、創造性、粘り強さが必要です。私はそれがどれほど難しいか知っています。私はあなたの一人です。このどん底の経済では、私たちは皆、腕がさまざまな資源に手を差し伸べ、頭があらゆる種類の可能性を計算することに苦労しています。そのような努力にもかかわらず、運がまだ私たちの味方ではない場合があります。そして、IRSがあります。これは、税の世界のゴルゴンであり、その多くの卑劣な目で私たちを絶えず精査しています。

多くの人々は通常、税の申告時間中にかなり落ち込んで、税のゴルゴンとその容赦のない規則を恐れています。何だと思う？そのようにする必要はありません。以下は、多くの納税者が見落としがちな自営業の税額控除のリストと詳細な説明です。このリストは、偽の事業費を補ってシステムをだますことを奨励することを意図したものではなく、正当な税額控除をすべて取得し、税のゴルゴンを目で見て「ハ！あなたは私を監査することはできません！」

自営業者のステータスの決定

これらは、IRSが誰かが自営業者であるか従業員であるかを判断するために使用するいくつかの重要なガイドラインです。

自営業	従業員
独自の勤務スケジュールを設定します	いつどこで働くかを教えてくれた
独自の消耗品を購入して使用する	物資を購入するように与えられた、または言われた
彼らのビジネスを宣伝します	ビジネスを宣伝しません
労働者給付を受け取らない	通常、労働者給付が提供されます
定額でお支払いいただきます（税金は源泉徴収されません）	通常の賃金を稼ぎ、特定の税金（医療、社会保障、所得税）は通常源泉徴収されます
すべての事業費（食事、マイレージ、作業スペースなど）を支払います	事業費を支払わないか、通常は事業費が払い戻されます
特定の契約またはプロジェクトのために雇われた	無期限に雇われた
関連する市場で利用可能	1人の雇用者だけのために働く

1.広告費

ほとんどの人は、新聞広告、パンフレット、名刺、チラシ、ポスター、ウェブサイトホスティングなどの明白な広告メディアの控除可能な費用を知っています。しかし、間接的かもしれないが合法的にできる他の形式のマーケティングとプロモーションがあります。ビジネス広告としての資格もあります。

一般的に見過ごされている税額控除：

• ホリデーカード
• 学校のスポンサー
• ワークショップ
• セミナー

クライアントに送信するホリデーカードは、間接広告の良い例です。カードには「私のヨガスタジオはサクラメントで最高です」や「私のスパに来てください」とは書かれていませんが、あなたのビジネスにポジティブなイメージを生み出し、あなたとクライアントとのより良い関係を育んでいます。長期的には。

子供のスポーツチームや学校の集会を後援することは、特にあなたの会社の名前やロゴが彼らが使用するユニフォームや他の製品に印刷されている場合、別の有効な広告費です。あなたがあなたのビジネスとあなたのスポンサーシップとの間の明確な関係を証明できる限り、IRSはそれを控除可能なビジネス費用と見なします。

大事なことを言い忘れましたが、ワークショップやセミナーを開催することはあなたのビジネスを促進するためのもう一つの賢くて合法的な方法であり、したがってこれらの活動の費用は税控除の対象となります。

シナリオ1： パンプキンパイさんは製パン用品店を経営しています。ある日、彼女は自分の店の商品を使って、ウエディングケーキのデコレーションに関する特別なワークショップを開くことにしました。これは彼女のビジネスへの露出を与え、おそらく売上高の増加につながるでしょう。したがって、彼女はこのワークショップの費用を広告費として差し引くことができます。

大きな例外：あなたがあなたのビジネスを促進するためにあなたのサービスを無料で提供するとき、あなたは広告費としてあなたの時間の価値を差し引くことができません。

シナリオ2： 占い師のキャスパーウィスパラー氏が新しい超能力者の店をオープンしました。潜在的な顧客を引き付け、彼の千里眼能力についての情報を広めるために、彼は毎週土曜日に無料の手相占いサービスを提供しています。Whisperer氏は通常、このタイプのサービスに対して1時間あたり100ドルを請求しますが、税額控除として100ドルを受け取ることはできません。時間と汗を伴う広告は控除できません。

2.ビジネスギフト

あなたがあなたの顧客、潜在的な顧客、従業員、または仕事仲間にプレゼントを与えるときはいつでも、それはビジネスギフトであり、有効なビジネス控除です。悪いニュースは、ギフトの費用や同じクライアントに送るフルーツバスケットの数は関係ないということです。IRSによると、ルールは次のとおりです。

ビジネスギフトは、1人あたり年間最大25ドルまで控除できます。

あなたはあなたの最愛の秘書のために200ドルのワインを買うかもしれません、しかし25ドルはあなたがこのビジネスギフトから得るすべての控除です。バレンタインデー、クリスマス、誕生日の3つのプレゼントをクライアントに贈ることができますが、それでも、この特別なクライアントに費やした金額の最大控除額は25ドルです。

よく見落とされる税額控除：

• あなたと個人的な関係を持っている人に贈られるビジネスギフト
• 関連する付随費用

シナリオ1： ハリー歯の妖精さんの妹は花屋です。毎週、彼女は彼のために絶妙なバラの花瓶を手配し、彼の歯科医院の待合室に置きます。今年の終わりに、彼は彼女にジャスティンビーバーのコンサートのチケットを購入しました。確かに、彼女は彼の妹です。彼女は彼のクライアントでも従業員でもありません、そして彼女は歯科に関連したビジネスにいません。それにもかかわらず、彼女の花は彼の歯科医院をはるかに快適に見せてくれたので、彼女はある意味で彼のビジネスを育むのを助けました。そのため、ジャスティンビーバーのチケットはビジネスギフトであり、トゥースフェアリー氏は25ドルの税額控除を受ける権利があります。

シナリオ2： シモーネ・スミスさんは、HubPagesコーヒーマグをオム・パラマプーニアさんに送ります。マグカップは美しく包まれ、サンフランシスコからサクラメントに郵送されます。この場合、HubPagesは、25ドルの制限を超える付随費用として、ギフト包装と郵送を差し引くことができます。

数えられない贈り物

• 製品の無料サンプルを見込み客に配布する場合は、ビジネスギフトとしてではなく、消耗品または在庫としてコストを差し引くことができます。
• クライアントとその妻の両方にプレゼントを贈る場合、それらを2つのビジネスギフトとして数えることはできません。IRSは、夫と妻を1人と見なします。
• 慈善団体への贈り物や寄付は、ビジネスギフトとしての資格はありません。

あなたのビジネスギフトを追跡する

特定の事業費の記録を提供しなかった場合、IRSはそれらの金額を見積もることを許可する場合があります。これらの費用には通常、事務機器、消耗品、または実際に発生したと思われる必要な費用が含まれます。ただし、税のゴルゴンは通常、ビジネスギフトについて寛大ではありません。証明する記録がない限り、IRSはおそらく費用が発明されたと想定し、控除はゼロになります。

したがって、購入したすべてのビジネスギフトの領収書を保管し、各領収書の裏に次の情報を記入してください：贈答日、ギフトの説明、受取人の名前、あなたと受取人のビジネス関係、およびギフトのビジネス上の理由。

たとえば、ハリートゥースフェアリー氏は、ジャスティンビーバーのチケットの領収書に次のように書いています。

3.出張費

出張を定義するものは何ですか？

「IRS辞書」によると、通常のオフィスから離れて、ビジネス目的で1日以上離れた場所に滞在する必要があるときはいつでも、それは出張です。それを定義するのは距離ではなく、通常の事業所から離れなければならない時間の長さです。サンフランシスコからLAに午前6時に飛行機でビジネス契約を交渉し、同じ日の午後1時に飛行機で戻る場合、航空運賃を出張費として差し引くことはできませんが、「出張輸送」に分類する必要があります。簡単に言えば、出張には少なくとも1泊の休憩が含まれます。

典型的な出張費：

• 航空運賃
• レンタカー
• タクシー料金
• バス/地下鉄料金
• 宿泊費
• 食事

見落とされがちな税額控除には、パスポート料金、洗濯、コンシェルジュのヒント、通信サービス（電話、ファックスなど）の料金、持参できない製品やサンプルを個別に郵送するための費用など、出張に必要な付随費用が含まれます。飛行機であなたと一緒に。

どのような旅費が控除できませんか？

完全に不要で、ビジネスに関係のない費用。

シナリオ1： イタリアの有名なギャラリーに絵画を展示しているときに、ヴィンセントイヤーレス氏は近くのオペラ劇場を訪れ、妻のためにヴェルサーチのブーツを購入することにしました。彼のイタリアへの旅行は本当の出張かもしれませんが、これらは個人的な費用であり、したがって控除できません。

シナリオ2： Lovie Dovie夫人は、日本で3日間のビジネス会議に出席する予定です。彼女は彼女が切実に感情的なサポートを必要としているので彼女の夫に彼女と一緒にこの旅行に行くように頼みます。ドービー夫人は、従業員でも専門家でもないため、夫の航空運賃や日本での経費を差し引くことはできません。彼からの感情的なサポートは彼女がより自信を持って会議を処理することを可能にするかもしれませんが、そこでの彼の存在は直接ビジネス目的を構成しません。

4.ビジネス教育費

あなたが学んだことは法規制によって要求されているかどうかは関係ありません。それがあなたの貿易で必要または有用であるならば、あなたの教育の費用は税控除の対象となります。ビジネス教育費には通常、授業料と本が含まれます。しかし、何を推測しますか？教育は必ずしも典型的な教室で行われる必要はありません。

よく見落とされる税額控除：

• ワークショップまたはセミナー
• ギャラリーまたは美術館の入場料
• 研究
• 図書館費
• 文書収集
• CD
• DVD
• ビジネス教育に関連する旅費

シナリオ1： オンラインストアのオーナーであるMs. Loveleen Netgeekは、インターネットマーケティングのトレンドに関するセミナーに参加するために、リノからサンフランシスコまで車で移動する必要があります。セミナーのスケジュールが遅れたため、彼女もホテルに一晩滞在しなければなりません。このセミナーに参加するための費用（入場料、本、DVDなど）は、控除可能なビジネス教育費です。また、この旅行での宿泊、燃費、食事のすべての費用を出張費として差し引くことができます。

シナリオ2： ドラマの歴史家であり作家でもあるロミオ・モンタギュー氏は、「現代演劇におけるシェイクスピア劇」というタイトルの本を書いています。モンタギュー氏がソファに座ってシェイクスピアの幽霊に刺激を与えてこの本を完成させることは不可能です。徹底的な研究が非常に必要であるため、彼はDVDのコレクション、劇場のチケット、美術館の入場料、および他の多くの教育文書に大金を費やしています。幸いなことに、彼はそのために壊れて行く必要はありません。これらの研究費は税控除の対象となります。

どのような教育費が控除できませんか？

ビジネスの最低要件を満たすため、または新しいキャリアの資格を得るためにそのような教育が必要な場合、教育の費用を差し引くことはできません。言い換えれば、あなたがすでにそのビジネス分野にいる場合にのみ、あなたの学習は「ビジネス教育」としての資格を得ることができます。

さらに、特定の教育が実際にビジネスにプラスの影響を与え、税控除の対象となるはずだと感じる場合もありますが、IRSはそうは思わないかもしれません。それはすべてこの質問に帰着します：そのようなコースまたは教材は基本的にあなたのビジネスに関連していますか？内国歳入庁に税額控除を認めるよう説得する前に、それについて考え、正直に答えてください。

シナリオ3： ヘアスタイリストのビッグウィッグさんは、仕事中に新しい犬の世話をする人がいません。それは彼が彼の最愛のチワワの子犬であるローズマリーを彼の美容院に連れて行かなければならないことを意味します。残念ながら、ローズマリーは小悪魔の化身であることが判明しました。彼女は彼の装備をいじり、彼女が望むところならどこでも彼女のバスルームビジネスをします。彼が彼女を檻の中に入れておくことを決心したとき、彼は一日中彼女のぎこちない叫び声に耳を傾けなければなりません。小さな犬は彼と彼の顧客の両方を夢中にさせるので、ウィッグ氏は彼のチワワにもっと効果的に対処できることを期待して、犬のトレーニングコースを受講することにしました。それは素晴らしいコースです、大丈夫です。彼はついにローズマリーに、ヘアドライヤーを怒鳴ったり噛んだりするのをやめるように命じることができます。その結果、彼はビジネスをよりスムーズに運営することができます。彼はビジネス教育費として犬の訓練コースを差し引くことができますか？悲しいことに、いいえ。このコースは、ヘアスタイリングのテクニック、カスタマーサービスのスキル、サロンの管理とはまったく関係ありません。

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